ACCRINT (функція ACCRINT)

У цій статті наведено синтаксис формули та описано, як у програмі Microsoft Excel використовувати функцію ACCRINT.

Опис

Ця функція повертає накопичений відсоток для цінних паперів із періодичною виплатою відсотків.

Синтаксис

ACCRINT(дата_випуску;перша_виплата;дата_угоди;ставка;номінал;частота;[базис];[метод_обчисл])

Увага! : Дати слід вводити за допомогою функції DATE або як результати інших формул чи функцій. Наприклад, щоб ввести значення 23 травня 2008 р., введіть DATE(2008;5;23). У разі введення дат у текстовому форматі можуть статися помилки.

Синтаксис функції ACCRINT має такі аргументи:

  • Дата_випуску    – обов’язковий аргумент. Це дата випуску цінного паперу.

  • Перша_виплата    – обов’язковий аргумент. Це дата першої виплати відсотків.

  • Дата_угоди    – обов’язковий аргумент. Дата розрахунку за цінним папером. Це дата після дати випуску, коли цінні папери продаються покупцеві.

  • Ставка    – обов’язковий аргумент. Це річна купонна ставка на цінні папери.

  • Номінал    – обов’язковий аргумент. Це номінальна вартість цінних паперів. Якщо номінал не задано, функція ACCRINT використовує значення 1 000 грн.

  • Частота    – обов’язковий аргумент. Кількість купонних платежів протягом року. Для річних платежів частота = 1; для піврічних частота = 2; для квартальних частота = 4.

  • Базис    – необов’язковий аргумент. Це використовуваний спосіб обчислення кількості днів.

Базис

Спосіб обчислення кількості днів

0 або не вказано

США (NASD) 30/360

1

Фактичний/фактичний

2

Фактичний/360

3

Фактичний/365

4

Європейський стандарт 30/360

  • метод_обчисл    – необов’язковий аргумент. Це логічне значення, яке вказує на спосіб обчислення загального накопиченого відсотка, якщо дата угоди пізніша за дату першої виплати. Значення TRUE (1) повертає загальний накопичений відсоток від дати випуску до дати угоди. Значення FALSE (0) повертає загальний накопичений відсоток від дати першої виплати до дати угоди. Якщо аргумент не задано, значенням за промовчанням буде TRUE.

Примітки

  • У програмі Microsoft Excel дати зберігаються як послідовні порядкові номери, тому їх можна використовувати в обчисленнях. За промовчанням 1 січня 1900 р. має порядковий номер 1, а 1 січня 2008 р. має порядковий номер 39 448, оскільки ця дата настала через 39 448 днів після 1 січня 1900 р.

  • Аргументи «дата_випуску», «перша_виплата», «дата_угоди», «частота» та «базис» скорочуються до цілих чисел.

  • Якщо для аргументів «дата_випуску», «перша_виплата» або «дата_угоди» не вказано припустимі дати, функція ACCRINT повертає значення помилки #VALUE!.

  • Якщо ставка або номінал менші за 0, функція ACCRINT повертає значення помилки #NUM!.

  • У разі введення будь-якого значення частоти, відмінного від 1, 2 або 4, функція ACCRINT повертає значення помилки #NUM!.

  • Якщо базис менший за 0 або більший за 4, функція ACCRINT повертає значення помилки #NUM!.

  • Якщо «дата_випуску» пізніша за аргумент «дата_угоди», функція ACCRINT повертає значення помилки #NUM!.

  • Функція ACCRINT обчислюється в такий спосіб:

    Формула

    де:

    • Ai – кількість накопичених днів для i-го квазікупонного періоду в межах непарного періоду.

    • NC – кількість квазікупонних періодів у нерегулярному періоді. Якщо це число містить дріб, округліть його до більшого цілого числа.

    • NLi – середня тривалість у днях квазікупонного періоду в межах непарного періоду.

Приклад

Скопіюйте дані прикладу з наведеної нижче таблиці та вставте їх у клітинку A1 нового аркуша Excel. Щоб відобразити результат обчислення формул, виберіть їх, натисніть клавішу F2, а потім – клавішу Enter. За потреби можна змінити ширину стовпців, щоб відобразити всі дані.

Дані

Опис

39 508

Дата випуску

39 691

Дата першої виплати

39 569

Дата угоди

0,1

Купонна ставка

1 000

Номінальна вартість

2

Частота піврічна (див. вище)

0

Базис 30/360 (див. вище)

Формула

Опис

Результат

=ACCRINT(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)

Накопичений відсоток для довгострокової казначейської облігації за наведених вище умов

16,666667

=ACCRINT(DATE(2008,3,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,FALSE)

Накопичений відсоток за наведених вище умов, якщо датою випуску є 5 березня 2008 р.

15,555556

=ACCRINT(DATE(2008, 4, 5), A3, A4, A5, A6, A7, A8, TRUE)

Накопичений відсоток за наведених вище умов, якщо датою випуску є 5 квітня 2008 р. Накопичений відсоток обчислюється від дати першої виплати до дати угоди.

7,2222222

Отримуйте нові функції раніше за інших
Приєднайтеся до оцінювачів Office

Ця інформація корисна?

Дякуємо за ваш відгук!

Дякуємо за відгук! Схоже, вам може стати в нагоді допомога одного з наших спеціалістів служби підтримки Office, з яким ми вас можемо з’єднати.

×