ДОХОДПОСЛНЕРЕГ (функция ДОХОДПОСЛНЕРЕГ)

В этой статье описаны синтаксис формулы и использование функции ДОХОДПОСЛНЕРЕГ в Microsoft Excel.

Описание

Возвращает доход по ценным бумагам с нерегулярным (коротким или длинным) последним периодом.

Синтаксис

ДОХОДПОСЛНЕРЕГ(дата_согл;дата_вступл_в_силу;последняя_выплата;ставка;цена;погашение;частота;[базис])

Важно : Даты должны быть введены с использованием функции ДАТА или как результат вычисления других формул и функций. Например, для указания даты 23 мая 2008 г. воспользуйтесь выражением ДАТА(2008,5,23). Если ввести даты как текст, это может привести к возникновению проблем.

Аргументы функции ДОХОДПОСЛНЕРЕГ описаны ниже.

  • Дата_согл    — обязательный аргумент. Дата расчета за ценные бумаги (дата продажи ценных бумаг покупателю, более поздняя, чем дата выпуска).

  • Дата_вступл_в_силу    — обязательный аргумент. Срок погашения ценных бумаг. Эта дата определяет момент, когда истекает срок действия ценных бумаг.

  • Последняя_выплата    Обязательный. Дата последней купонной выплаты для ценных бумаг.

  • Ставка    Обязательный. Процентная ставка для ценных бумаг.

  • Цена    Обязательный. Стоимость ценных бумаг.

  • Погашение    — обязательный аргумент. Выкупная стоимость ценных бумаг на 100 рублей номинальной стоимости.

  • Частота    — обязательный аргумент. Количество выплат по купонам за год. Для ежегодных выплат частота равна 1, для полугодовых — 2, для ежеквартальных — 4.

  • Базис    — необязательный аргумент. Используемый способ вычисления дня.

Базис

Способ вычисления дня

0 или опущен

Американский (NASD) 30/360

1

Фактический/фактический

2

Фактический/360

3

Фактический/365

4

Европейский 30/360

Замечания

  • В приложении Microsoft Excel даты хранятся в виде последовательных чисел, что позволяет использовать их в вычислениях. По умолчанию дате 1 января 1900 г. соответствует число 1, а 1 января 2008 г. — число 39 448, поскольку интервал между ними составляет 39 448 дней.

  • Дата соглашения является датой продажи покупателю купона, например облигации. Срок платежа представляет собой дату истечения срока действия купона. Предположим, например, что облигация со сроком действия 30 лет выпущена 1 января 2008 г. и приобретена покупателем через шесть месяцев после выпуска. Датой выпуска будет 1 января 2008 г., датой расчета — 1 июля 2008 г., а срок погашения такой облигации наступит 1 января 2038 г., то есть через 30 лет после даты выпуска.

  • Дата_согл, дата_вступл_в_силу, последняя_выплата и базис усекаются до целых.

  • Если значение аргумента дата_согл, дата_вступл_в_силу или последняя_выплата не является допустимой датой, функция ДОХОДПОСЛНЕРЕГ возвращает значение ошибки #ЗНАЧ!.

  • Если ставка < 0 или цена ≤ 0, то функция ДОХОДПОСЛНЕРЕГ возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!.

  • Если базис < 0 или базис > 4, то функция ДОХОДПОСЛНЕРЕГ возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!.

  • Должно выполняться следующее условие (в противном случае функция ДОХОДПОСЛНЕРЕГ возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!):

    дата_вступл_в_силу > дата_согл > последняя_выплата

  • Функция ДОХОДПОСЛНЕРЕГ вычисляется следующим образом:

    Уравнение

    где:

    • Ai = количество накопленных дней для i-го (последнего) квазикупонного периода в нерегулярном периоде, отсчитанное вперед от даты последней выплаты перед погашением.

    • DCi = результат подсчета количества дней для i-го (последнего) квазикупонного периода, разделенный на продолжительность фактического купонного периода.

    • NC = количество квазикупонных периодов, укладывающихся в нерегулярный период. Если это число является дробным, оно округляется с избытком до ближайшего целого.

    • NLi = нормальная продолжительность в днях i-го (последнего) квазикупонного периода в нерегулярном купонном периоде.

Пример

Скопируйте образец данных из следующей таблицы и вставьте их в ячейку A1 нового листа Excel. Чтобы отобразить результаты формул, выделите их и нажмите клавишу F2, а затем — клавишу ВВОД. При необходимости измените ширину столбцов, чтобы видеть все данные.

Данные

Описание аргумента

20.04.2008

Дата соглашения

15.06.2008

Дата вступления в силу

24.12.2007

Дата последней выплаты

3,75 %

Процентная ставка по купонам

99,875р.

Цена

100р.

Выкупная стоимость

2

Частота полугодовая

0

Базис 30/360

Формула

Описание

Результат

=ДОХОДПОСЛНЕРЕГ(A2;A3;A4;A5;A6;A7;A8;A9)

Доход по ценным бумагам с нерегулярным (коротким или длинным) последним периодом для облигации в соответствии с условиями, указанными в ячейках A2:A10 в качестве аргументов функции. Результат составляет 0,04519 или 4,52 %.

4,52 %

Совершенствование навыков
Перейти к обучению
Первоочередный доступ к новым возможностям
Присоединиться к программе предварительной оценки Office

Были ли сведения полезными?

Спасибо за ваш отзыв!

Благодарим за отзыв! Возможно, будет полезно связать вас с одним из наших специалистов службы поддержки Office.

×